Văn bản pháp luật liên quan tới hoạt động Quỹ tín dụng


Để việc tra cứu Văn bản pháp luật liên quan tới hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân được thuận lợi hơn. Blog tổng hợp các Văn bản pháp luật đã ban hành và còn hiệu lực(hoặc đã sửa đổi bổ sung) thành 6 phần như sau:
 

 

Phần I: Một số văn bản chỉ đạo riêng

Phần II: Tổ chức và hoạt động
Phần III: Nghiệp vụ huy động
Phần IV: Nghiệp vụ tín dụng
Phần V: Nghiệp vụ kế toán
Phần VI: Nghiệp vụ an toàn kho quỹ
Phần VII: Lưu trữ, thống kê                              

PHẦN I: MỘT SỐ VĂN BẢN CHỈ ĐẠO RIÊNG

1- Bộ tài chính hướng dẫn sử dụng Quỹ đầu tư phát triển để bổ sung vốn điều lệ

2- Ngân hàng nhà nước hướng dẫnTính và hạch toán số tiền lãi trả cho người góp vốn đến thời điểm xác lập tư cách thành viên(21/12/2020) 

3- CV 1676 - Ngân hàng nhà nước giải đáp các thắc mắc liên quan thông 21(13/03/2020)
4- CV3118 - Ngân hàng nhà nước hướng dẫn hạch toán chi phí tiền lương, tiền công đối với người lao động được thuê là bảo vệ QTDND(16/09/2022)
5- Công văn 3551/TCT-TNCN của Tổng cục Thuế về việc thuế thu nhập cá nhân đối với lợi tức góp vốn của thành viên Quỹ Tín dụng Nhân dân

 

TT

Số văn bản

Tên văn bản
Ngày ban hành/Ngày hiệu lực


01/2025/TT-NHNN QUYĐỊNH VỀ CẤP GIẤY PHÉP LẦN ĐẦU, CẤP ĐỔI GIẤY PHÉP CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN hiệu lực 15/06/2025

32/2024/QH15 Luật Các tổ chức tín dụng của Quốc hội, số 32/2024/QH15 18/01/2024
Áp dụng 01/07/2024

29/2024/TT-NHNN

Thông tư 29/2015/TT-NHNN Quy định về Quỹ tín dụng nhân dân

Sửa đổi bổ sung bởi: Thông tư 08/2025/TT-NHNN hiệu lực ngày 1/7/2025, thông tư 63/2025/TT-NHNN

28/06/2024
Áp dụng
01/07/2024

86/2019/NĐ-CP QUY ĐỊNH MỨC VỐN PHÁP ĐỊNH CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG, CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGOÀI 14/11/2019
Áp dụng
15/01/2020

03/2014/TT-NHNN Thông tư 03/2014/TT-NHNN quy định về Quỹ bảo đảm an toàn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành 23/01/2014
Áp dụng
15/03/2014

06/2017/TT-NHNN
05/07/2017
Áp dụng
01/09/2017

340/2025/NĐ-CP QUYĐỊNH VỀ XỬ PHẠT VI PHẠM HÀNH CHÍNH TRONG LĨNH VỰC TIỀN TỆ VÀ NGÂN HÀNG Áp dụng 09/02/2026

42/2016/TT-NHNN QUY ĐỊNH XẾP HẠNG QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN

Quy định xếp loại Quỹ tín dụng nhân dân, đã được sửa đổi bổ sung bởi Thông tư 05/2021/TT-NHNN
30/12/2016
Áp dụng
01/05/2017

53/2025/TT-NHNN QUY ĐỊNH VỀ MẠNG LƯỚI HOẠT ĐỘNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG LÀ HỢP TÁC XÃ Áp dụng
09/02/2026

42/2025/TT-NHNN QUY ĐỊNH VỀ KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP ĐỐI VỚI TỔ CHỨCTÍN DỤNG LÀ HỢP TÁC XÃ Áp dụng
09/02/2026

62/2025/TT-NHNN QUY ĐỊNH VỀ HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG LÀ HỢP TÁC XÃ, TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MÔ Áp dụng
01/01/2027

09/2020/TT-NHNN

QUI ĐỊNH VỀ AN TOÀN HỆ THỐNG THÔNG TIN TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG

Hướng dẫn các Quỹ tín dụng nhân dân thực hiện: Công văn số 1664/CNTT8 ngày 28/08/2024 

Áp dụng
01/01/2021

09/2023/TT-NHNN HƯỚNG DẪN THỰC HIỆN MỘT SỐ ĐIỀU CỦA LUẬT PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN Áp dụng
09/02/2026

10/2025/TT-NHNN QUYĐỊNH VỀ TỔ CHỨC LẠI, THU HỒI GIẤY PHÉP VÀ THANH LÝ TÀI SẢN CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN áp dụng
15/08/2025

73/2025/TT-NHNN QUYĐỊNH VỀ HỒ SƠ, TRÌNH TỰ, THỦ TỤC CHẤP THUẬN NHỮNG THAY ĐỔI, DANH SÁCH DỰ KIẾN BẦU,BỔ NHIỆM NHÂN SỰ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG LÀ HỢP TÁC XÃ 15/02/2026

27/2024/TT-NHNN

QUYĐỊNH VỀ NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ, VIỆC TRÍCH NỘP, QUẢN LÝ VÀ SỬ DỤNG QUỸ BẢO ĐẢM ANTOÀN HỆ THỐNG QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN

Sửa đổi bổ sung bởi thông tư số 28/2025/TT-NHNN hiệu lực ngày 15/11/2025, Thông tư số 10/2026/TT-NHNN hiệu lực 3/7/2026

Áp dụng
01/07/2024


48/2018/TT-NHNN QUY ĐỊNH VỀ TIỀN GỬI TIẾT KIỆM  
Áp dụng
05/07/2019

34/VBHN-NHNN QUY ĐỊNH VỀ VIỆC ÁP DỤNG LÃI SUẤT RÚT TRƯỚC HẠN TIỀN GỬI TẠITỔ CHỨC TÍN DỤNG, CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGOÀI  
Áp dụng
01/01/2026


39/2016/TT-NHNN

Quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng

Đã được sửa đổi bổ sung: 12/2024/TT-NHNN

30/12/2016
Áp dụng
15/03/2017

86/2024/-CP

QUY ĐỊNH VỀ MỨC TRÍCH, PHƯƠNG PHÁP TRÍCH LẬP DỰ PHÒNG RỦI RO

Áp dụng
11/07/2024


32/2015/TT-NHNN Quy định các giới hạn tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân
 Đã được sửa đổi bổ sung: Thông tư 13/2024/TT-NHNN (có hiệu lực từ ngày 12/8/2024)
31/12/2015
Áp dụng
01/03/2016

14/2017/TT-NHNN Quy định về phương pháp tính lãi trong hoạt động nhận tiền gửi, cấp tín dụng giữa tổ chức tín dụng với khách hàng. 29/09/2017
Áp dụng
01/01/2018

1687/NHNN-TCKT

Công văn 1687/NHNN-TCKT về hệ thống tài khoản kế toán áp dụng cho các Quỹ tín dụng nhân dân.

Đã được sửa đổi bổ sung:
- CV 5870 sửa đổi bổ sung một số tài khoản kế toán(hiệu lực 1/10/2021)
- CV 7552 sửa đổi bổ sung một số tài khoản kế toán(hiệu lực(1/1/2024)

- CV 4189/NHNN-TCKT sửa đổi bổ sung tài khoản kế toán(hiệu lực 1/6/2026)

20/03/2015
Áp dụng
01/07/2015

45/2013/TT-BTC Thông tư 45/2013/TT-BTC của Bộ Tài chính về việc hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng và trích khấu hao tài sản cố định

Đã được sửa đổi bổ sung: Thông tư 147/2016/TT-BTC và Thông tư 30/2025/TT-BTC
25/04/2013
Áp dụng
01/01/2013

135/2025/NĐ-CP CHẾ ĐỘ TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI TỔ CHỨC TÍN DỤNG Áp dụng
01/08/2025

2685/NHNN-KTTCHướng dẫn quy trình hạch toán, luân chuyển chứng từ, mở sổ kế toán tại Phòng/ Điểm giao dịch của QTDCS21/03/2008
Áp dụng
21/03/2008

04/2026/TT-NHNN HƯỚNG DẪN MỘT SỐ NỘI DUNG VỀHOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI hiệu lực
01/05/2026


01/2014/TT-NHNN

Thông tư 01/2014/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về giao nhận, bảo quản, vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá

sửa đổi bổ sung hợp nhất bằng văn bản:
07/VBHN-NHNN ngày 20/06/2025

06/01/2014
Áp dụng
20/02/2014





 VII - BÁO CÁO THỐNG KÊ LƯU TRỮ

35/2015/TT-NHNN Thông tư 35/2015/TT-NHNN quy định chế độ báo cáo thống kê đối với các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài 31/12/2015
Áp dụng
01/01/2017

1913/2005/QĐ-NHNN Quyết định về việc ban hành chế độ lưu trữ tài liệu kế toán trong ngành ngân hàng 30/12/2005
Áp dụng
15/01/2016

04/2025/TT-NHNN QUY ĐỊNH THỜI HẠN LƯU TRỮ HỒ SƠ, TÀI LIỆU NGÀNH NGÂN HÀNG hiệu lực
01/07/2025

3130/QĐ-NHNN Quyết định ban hành danh mục thông tin, báo cáo cung cấp cho hệ thống thông tin phục vụ công tác giám sát hoạt động QTDND

Sửa đổi bổ sung bởi: 1519/QĐ-NHNN hiệu lực ngày 30/09/2026
Phụ lục 1, Phụ lục 2


18/2025/TT-NHNN QUY ĐỊNH VỀ THU THẬP, KHAI THÁC, CHIA SẺ THÔNG TIN, BÁO CÁO CỦA HỆ THỐNG THÔNG TIN PHỤC VỤ CÔNG TÁC GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN VÀ TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MÔ Hiệu lực 
15/09/2025




 

Đăng nhận xét